Powiat Chełmiński

uchwala się co następuje:

§ 1. Zarząd Powiatu w Chełmnie, przystępując do prac nad projektem budżetu Powiatu Chełmińskiego na 2022 rok, przyjmuje następujące metody kalkulacji:

1. Zasady planowania dochodów:

1) dochody własne budżetu powiatu realizowane przez jednostki organizacyjne powiatu:

a) z majątku powiatu – w wysokości wynikających z zawartych umów cywilno-prawnych, ze sprzedaży mienia w wartości szacunkowej przeznaczonej do sprzedaży nieruchomości,

b) z tytułu wydanych decyzji administracyjnych -  w wysokości wynikających z wydanych decyzji,

c) pozostałe dochody – wysokości 102,8 % przewidywanego wykonania z poszczególnych źródeł dochodów w 2021 r.

 

2. Zasady planowania wydatków budżetowych bieżących:

1) podstawą planowania wynagrodzeń osobowych na 2022 rok są:

a) zatrudnienie wg stanu na dzień 1 września 2021 r., zgodne ze stałą etatyzacją,

b) wynagrodzenie nauczycieli skalkulowane na podstawie obowiązujących przepisów w tym zakresie, z uwzględnieniem planowanego wzrost dodatków stażowych, przewidywanych wypłat nagród jubileuszowych. Do kalkulacji należy przyjąć stawki wynagrodzeń obowiązujące na dzień 1 września 2021 r.,

c) finansowanie zadań z zakresu dokształcania i doskonalenia zawodowego nauczycieli, z uwzględnieniem doradztwa metodycznego (w wysokości minimalnego 0,8 % wskaźnika określonego w ustawie  Karta Nauczyciela - art. 70a), planowanych rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli,

d) finansowanie zadań z zakresu pomocy zdrowotnej nauczycieli korzystających z opieki zdrowotnej (w wysokości 0,3 % planowanych rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli),

e) finansowanie zadań z zakresu tworzenia specjalnego funduszu nagród dla nauczycieli za ich osiągnięcia dydaktyczno-wychowawcze w wysokości 1 % planowanego rocznego osobowego funduszu wynagrodzeń nauczycieli,

f) wynagrodzenia dla pozostałych pracowników (z wyłączeniem nauczycieli) zatrudnionych w powiatowych jednostkach organizacyjnych – skalkulowane na podstawie stawek wynagrodzeń obowiązujących w dniu 1 września 2021 r, z uwzględnieniem planowanego wzrostu dodatków stażowych, planowanych nagród jubileuszowych. Do kalkulacji funduszu wynagrodzeń należy ująć skutki finansowe z tytułu wzrostu minimalnego wynagrodzenia do kwoty 3.000,00 zł – wynagrodzenie zasadnicze, w przeliczeniu na pełen etat.

g) odprawy emerytalne nauczycieli i pozostałych pracowników osobnym wnioskiem planowane do rezerwy celowej.

 

3. Wskaźniki do przygotowania projektu budżetu na 2022 r. dla jednostek budżetowych:

a) dla wynagrodzeń dla nauczycieli – 0% wzrostu od stycznia 2022 r.

b) dla pracowników administracji i obsługi – wg pkt.2 lit. f ,

c) dla pracowników administracji i obsługi – planowany wzrost o 5 %  na etat po odjęciu kwot             z tytułu wzrostu minimalnego wynagrodzenia, środki do budżetu zostaną wprowadzone odrębnym wnioskiem w miesiącu maju 2022 r. po rozliczeniu wyniku finansowego za 2021 r. i oszacowaniu możliwości finansowych powiatu na 2022 r.

 

4. Podstawę do planowania dodatkowego wynagrodzenia rocznego stanowi kwota przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych za 2021 rok z uwzględnieniem osób uprawnionych – pomniejszona o wyłączenia wynikające z ustawy, pomnożona przez 8,5 %.

 

5. Przy kalkulacji wydatków z tytułu składek ZUS i Fundusz Pracy przyjmuje się kwoty wynikające z przepisów o ubezpieczeniach społecznych, z uwzględnieniem zróżnicowanych składek na ubezpieczenia wypadkowe i Fundusz Pracy.

 

6. Przy kalkulacji wydatków z tytułu PPK przyjmuje się iloczyn  kwoty wynagrodzenia brutto pracowników, którzy przystąpili do programu PPK  i  wskaźnik obciążający pracodawcę – 1,5 %. Iloczyn otrzymanej kwoty  powiększamy o 10%.

 

7. Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w wysokości 1.550,26 zł na jeden etat kalkulacyjny, natomiast dla nauczycieli w wysokości ustalonej jako iloczyn liczby nauczycieli ujętej w zatwierdzonym arkuszu organizacyjnym na rok szkolny 2021/2022 (po przeliczeniu na pełny wymiar zajęć)  i 110 % kwoty bazowej określonej dla pracowników państwowej sfery budżetowej, dla emerytów wg obowiązujących przepisów.

 

7. Planowane zadania z zakresu administracji rządowej – na podstawie wytycznych przekazanych przez odpowiednie organy tej administracji.

 

8. Podstawą planowania wydatków na 2022 r. przez domy pomocy społecznej, jest plan wydatków, stanowiący sumę planowanych dochodów z odpłatności mieszkańców, planowanej dotacji na dofinansowanie kosztów utrzymania mieszkańców przyjętych do DPS na podstawie decyzji wydanych przed 1 stycznia 2004 r. oraz planowanych wpływów z gmin na mieszkańców przyjętych na nowych zasadach.

 

9. Wydatki rzeczowe pozostałych powiatowych jednostek organizacyjnych, (między innymi takie jak: zakup materiałów, energii, usług remontowych, usług pozostałych, opłat za telefony stacjonarne             i komórkowe, szkolenia, naprawy, podatki i opłaty) należy planować wg faktycznych potrzeb i zawartych umów, jednak na poziomie nie przekraczającym 100 % planowego wykonania w 2021 r. (zgodnie z URP nr XVII/127/2020 z dnia 23 grudnia 2020 r. w sprawie budżetu na 2021 r.)  Do kalkulacji nie należy brać pod uwagę poniesionych wydatków w roku 2021 o charakterze jednorazowym.

 

 

§ 2. Zabezpiecza się środki finansowe na remonty bieżące budynków będących własnością powiatu, na remonty bieżące dróg powiatowych oraz na inwestycje i zakupy inwestycyjne, w kwotach wynikających    z możliwości finansowych budżetu powiatu na 2022 r. Zgłoszenia ewentualnych potrzeb w w/w zakresie należy dokonać odrębnym pismem.

 

§ 3. Zabezpiecza się środki finansowe na pokrycie zobowiązań z tytułu obsługi zaciągniętego długu.

 

§ 4. Zabezpiecza się środki finansowe w kwocie 300.000 zł na udzielenie pożyczki krótkoterminowej dla SP ZOZ w Chełmnie.

 

§ 5. Postanowienia ogólne:

1. Nadrzędne zasady obowiązujące przy konstrukcji projektu budżetu na 2022 r. :

a) wydatki bieżące nie mogą  przekraczać dochodów bieżących ( wymóg art. 242 ustawy o finansach publicznych),

b) w projekcie budżetu zostanie zaplanowana nadwyżka budżetowa, która przeznaczona

będzie na spłaty zobowiązań (w wysokości wymagalnych do spłaty w 2022 r. rat należności głównej od zaciągniętych kredytów). Zaplanowanie nadwyżki budżetowej jest priorytetem przed innymi fakultatywnymi wydatkami budżetu powiatu.

2. Wszelkie wydatki należy kalkulować w sposób celowy, oszczędny i realny, mając na uwadze ograniczenia planowanych wydatków do niezbędnych.

 

§ 6. Przyjmuje się wzór formularza do opracowania wniosków budżetowych, stanowiący załączniki numer: 1, 2, 2a,2b, 3,3a,3b,3c,4,5,6.7.

 

§ 7. Powiatowe jednostki organizacyjne oraz jednostki wchodzące w skład powiatowej administracji zespolonej (powiatowe służby, inspekcje i straże) oraz naczelnicy wydziałów  starostwa powiatowego do danych liczbowych zawartych w formularzach planistycznych załączają objaśnienia określające źródła dochodów i wydatków ze wskazaniem sposobu ich szacowania oraz szczególną kalkulację funduszu wynagrodzeń.

 

§ 8. Wykonanie uchwały powierza się:

1. Skarbnikowi Powiatu,

2. Naczelnikom Wydziałów Starostwa Powiatowego,

3. Kierownikom powiatowych jednostek organizacyjnych.

 

§ 9. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.