Powiat Chełmiński

Uchwała nr 27Zarządu Powiatu Chełmińskiegoz dnia 28 sierpnia 2024w sprawie określenia podstawowych parametrów przyjętych do prac nad budżetem na 2025 r.Na podstawie art. 32 ust. 2 pkt.2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2024 r., poz. 107) oraz § 1 Uchwały Rady Powiatu Chełmińskiego Nr XXIX/249/10 z dnia 29 czerwca 2010 r. w sprawie określenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej

Uchwała nr 27
Zarządu Powiatu Chełmińskiego
z dnia 28 sierpnia 2024

w sprawie określenia podstawowych parametrów przyjętych do prac nad budżetem na 2025 r.

Na podstawie art. 32 ust. 2 pkt.2 ustawy z dnia 5 czerwca 1998 r. o samorządzie powiatowym (Dz. U. z 2024 r., poz. 107) oraz § 1 Uchwały Rady Powiatu Chełmińskiego Nr XXIX/249/10 z dnia 29 czerwca 2010 r. w sprawie określenia trybu prac nad projektem uchwały budżetowej


 
 
§ 1. Zarząd Powiatu w Chełmnie, przystępując do prac nad projektem budżetu Powiatu Chełmińskiego na 2025 rok, przyjmuje następujące metody kalkulacji:
 
1. Zasady planowania dochodów:
1) dochody własne budżetu powiatu realizowane przez jednostki organizacyjne powiatu:
a) z majątku powiatu – w wysokości wynikających z zawartych umów cywilno-prawnych, ze sprzedaży mienia w wartości szacunkowej przeznaczonej do sprzedaży nieruchomości,
b) z tytułu wydanych decyzji administracyjnych -  w wysokości wynikających z wydanych decyzji,
c) pozostałe dochody – wysokości 104,1 % przewidywanego wykonania z poszczególnych źródeł dochodów w 2024 r.
 
2. Zasady planowania wydatków budżetowych bieżących:
1) podstawą planowania wynagrodzeń osobowych na 2025 rok są:
a) zatrudnienie wg stanu na dzień 1 września 2024 r., zgodne ze stałą etatyzacją,
b) wynagrodzenie nauczycieli skalkulowane na podstawie obowiązujących przepisów w tym zakresie, z uwzględnieniem planowanego wzrostu dodatków stażowych, przewidywanych wypłat nagród jubileuszowych. Do kalkulacji należy przyjąć stawki wynagrodzeń obowiązujące na dzień 1 września 2024 r.,
c) finansowanie zadań z zakresu dokształcania i doskonalenia zawodowego nauczycieli, z uwzględnieniem doradztwa metodycznego (w wysokości minimalnego 0,8 % wskaźnika określonego w ustawie  Karta Nauczyciela - art. 70a), planowanych rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli,
d) finansowanie zadań z zakresu pomocy zdrowotnej nauczycieli korzystających z opieki zdrowotnej (w wysokości 0,3 % planowanych rocznych środków przeznaczonych na wynagrodzenia osobowe nauczycieli),
e) finansowanie zadań z zakresu tworzenia specjalnego funduszu nagród dla nauczycieli za ich osiągnięcia dydaktyczno-wychowawcze w wysokości 1 % planowanego rocznego osobowego funduszu wynagrodzeń nauczycieli,
f) wynagrodzenia dla pozostałych pracowników (z wyłączeniem nauczycieli) zatrudnionych w powiatowych jednostkach organizacyjnych – skalkulowane na podstawie stawek wynagrodzeń obowiązujących w dniu 1 września 2024 r, z uwzględnieniem planowanego wzrostu dodatków stażowych, planowanych nagród jubileuszowych.  
g) odprawy emerytalne nauczycieli i pozostałych pracowników osobnym wnioskiem planowane do rezerwy celowej.
 
3. Wskaźniki do przygotowania projektu budżetu na 2025 r. dla jednostek budżetowych:
a) dla wynagrodzeń dla nauczycieli – wskaźnik wzrostu zostanie ustalony po otrzymaniu Informacji z Ministerstwa Finansów,
b) dla pracowników  obsługi – należy ująć skutki finansowe z tytułu wzrostu minimalnego wynagrodzenia od 01.01.2025r. do kwoty 4.626 zł  – wynagrodzenie zasadnicze brutto, w przeliczeniu na pełen etat, jednak nie mniej niż wzrost wynagrodzenia zasadniczego o 7,58 %.    
c) dla pracowników administracji  – planowany wstępny wzrost o 10 %  na etat,
kwoty podwyżek wykazać w załączniku 1  w kolumnie dodatkowe środki.
 
4. Podstawę do planowania dodatkowego wynagrodzenia rocznego stanowi kwota przewidywanego wykonania wynagrodzeń osobowych za 2024 rok z uwzględnieniem osób uprawnionych – pomniejszona o wyłączenia wynikające z ustawy, pomnożona przez 8,5 %.
 
5. Przy kalkulacji wydatków z tytułu składek ZUS i Fundusz Pracy przyjmuje się kwoty wynikające z przepisów o ubezpieczeniach społecznych, z uwzględnieniem zróżnicowanych składek na ubezpieczenia wypadkowe i Fundusz Pracy.
 
6. Przy kalkulacji wydatków z tytułu PPK przyjmuje się iloczyn  kwoty wynagrodzenia brutto pracowników, którzy przystąpili do programu PPK  i  wskaźnik obciążający pracodawcę – 1,5 %.
 
7. Odpis na zakładowy fundusz świadczeń socjalnych w wysokości 2.417,14zł na jeden etat kalkulacyjny, natomiast dla nauczycieli w wysokości 5.693,62 zł ustalonej jako iloczyn liczby nauczycieli ujętej w zatwierdzonym arkuszu organizacyjnym na rok szkolny 2024/2025 (po przeliczeniu na pełny wymiar zajęć)  i 110 % kwoty bazowej obowiązującą w dniu 1 stycznia 2024 r. tj. w wysokości 5.176,02 zł, natomiast  dla emerytów wynosi 2.173,93 zł (42 % kwoty bazowej).
 
8. Planowane zadania z zakresu administracji rządowej – na podstawie wytycznych przekazanych przez odpowiednie organy tej administracji.
 
9. Podstawą planowania wydatków na 2025 r. przez domy pomocy społecznej, jest plan wydatków, stanowiący sumę planowanych dochodów z odpłatności mieszkańców, planowanej dotacji na dofinansowanie kosztów utrzymania mieszkańców przyjętych do DPS na podstawie decyzji wydanych przed 1 stycznia 2004 r. oraz planowanych wpływów z gmin na mieszkańców przyjętych na nowych zasadach.
 
10. Wydatki rzeczowe pozostałych powiatowych jednostek organizacyjnych, (między innymi takie jak: zakup materiałów, energii, usług remontowych, usług pozostałych, opłat za telefony stacjonarne i komórkowe, szkolenia, naprawy, podatki i opłaty) należy planować wg faktycznych potrzeb i zawartych umów, jednak na poziomie nie przekraczającym 104 % planu finansowego na rok 2024 r. (zgodnie z URP nr XXXIX/290/2024 z dnia 27 luty 2024 r. w sprawie zmian do budżetu na 2024 r.)  Do kalkulacji nie należy brać pod uwagę poniesionych wydatków w roku 2024 o charakterze jednorazowym. 
 
§ 2. Zabezpiecza się środki finansowe na remonty bieżące budynków będących własnością powiatu, na remonty bieżące dróg powiatowych oraz na inwestycje i zakupy inwestycyjne, w kwotach wynikających z możliwości finansowych budżetu powiatu na 2025 r. Zgłoszenia ewentualnych potrzeb w w/w zakresie należy dokonać odrębnym pismem.
 
§ 3. Zabezpiecza się środki finansowe na pokrycie zobowiązań z tytułu obsługi zaciągniętego długu.
 
§ 4. Zabezpiecza się środki finansowe w kwocie 300.000 zł na udzielenie pożyczki krótkoterminowej dla SP ZOZ w Chełmnie pod warunkiem, że zajdzie taka potrzeba i uzyskany wynik budżetu na 2024 r. na to pozwoli.
 
§ 5. Postanowienia ogólne:
1. Nadrzędne zasady obowiązujące przy konstrukcji projektu budżetu na 2025 r. :
a) wydatki bieżące po odjęciu wydatków jednorazowych  nie mogą  przekraczać dochodów bieżących.
b) w projekcie budżetu zostanie zaplanowana nadwyżka budżetowa, o ile wynik budżetu na to pozwoli, która przeznaczona będzie na spłaty zobowiązań (w wysokości wymagalnych do spłaty w 2025 r. rat należności głównej od zaciągniętych kredytów). Zaplanowanie nadwyżki budżetowej jest priorytetem przed innymi fakultatywnymi wydatkami budżetu powiatu.
2. Wszelkie wydatki należy kalkulować w sposób celowy, oszczędny i realny, mając na uwadze ograniczenia planowanych wydatków do niezbędnych.
 
§ 6. Przyjmuje się wzór formularza do opracowania wniosków budżetowych, stanowiący załączniki numer: 1, 2, 2a,2b, 3,3a,3b,3c,4,5,6.7.
 
§ 7 .Powiatowe jednostki organizacyjne oraz jednostki wchodzące w skład powiatowej administracji zespolonej (powiatowe służby, inspekcje i straże) oraz naczelnicy wydziałów  starostwa powiatowego do danych liczbowych zawartych w formularzach planistycznych załączają objaśnienia określające źródła dochodów i wydatków ze wskazaniem sposobu ich szacowania oraz szczególną kalkulację funduszu wynagrodzeń.
 
§ 8. Wykonanie uchwały powierza się:
1. Skarbnikowi Powiatu,
2. Naczelnikom Wydziałów Starostwa Powiatowego,
3. Kierownikom powiatowych jednostek organizacyjnych.
 
§ 9. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
 
 
Przewodniczącego Zarządu Powiatu
/-/ Zdzisław Gamański
 
 
 
załączniki do uchwały (3216kB)